Gobierno Corporativo Grupo DIA

Cumplimiento y gestión ética en Grupo DIA

El modelo de cumplimiento de DIA se compone de un conjunto íntimamente relacionado de normas, procedimientos y responsables en el que se pueden diferenciar tres niveles organizativos:

1. Un nivel normativo exigente en materia de Buen Gobierno: los estatutos y reglamentos de los distintos órganos de gobierno de la compañía responderían a este nivel.
2. Un nivel procedimental para proporcionar control interno y seguridad jurídica: el sistema de gestión de riesgos anteriormente descrito, la existencia de un mapa regulatorio que se actualiza anualmente o el sistema de control interno de la información financiera (SCIIF) constituirían este escalón.
3. Un nivel cultural para la prevención y detección de conductas ilícitas o no acordes a los valores de la empresa. El Código de Ética de Grupo DIA, el modelo de prevención de delitos y el plan antifraude responderían a este objetivo de crear y difundir entre los empleados de DIA una cultura profesional y ética en la que los valores de la empresa estén alineados con la manera de actuar en los mismos.

Modelo de Compliance DIA

GOBIERNO CORPORATIVO	CONTROL INTERNO Y SEGURIDAD JURÍDICA	PREVENCIÓN Y DETECCIÓN FRAUDE
OBJETIVOS	OBJETIVOS	OBJETIVOS
Disponer de un cuerpo normativo exigente en materia de Buen Gobierno Estatutos y Reglamentos (JGA, CdA y RIC) Emisión de IAGC, IAR y Hechos Relevantes Control Operaciones de Valores, Autocartera e Información Privilegiada Adopción de acuerdos societarios conforme a Derecho Control y coordinación de filiales Diseño de un marco de delegación de poderes seguro (centralización facultades, firma mancomunada y limitación económica)	Disponer de un sistema de control interno y gestión de riesgos que asegure un adecuado entorno de control Sistema de Control y Gestión de Riesgos Implantación Normas Control Interno (SCNF + Operaciones) Programas Seguros Corporativos y Locales Dotar de la seguridad jurídica a la compañía en el tráfico de los negocios Mapa Regulatorio Control Contractual (modelos estándar) Protección de Datos (Ofiana de Consulta)	Plasmar una cultura de compfiance a través de un modelo ético para empleados Código Ético Modelo de Prevención de Delitos (España) Programa Antifraude y Anticorrupción Disponer de canales de detección de malas conductas Canal Ético Acciones Forensic (DD de compliance en M&A)
ÁREAS RESPONSABLES DE SUPERVISIÓN Y CONTROL
Secretaría Consejo Dirección Asesoría Jurídica y Compiliance	Auditoría Interna Dirección Financiera Dirección Asesoría Jurídica y Compiliance	Comités Éticos Dirección Asesoría Jurídica y Compiliance

Estructura de Compliance DIA

Sirviéndose como base de sus valores corporativos -Eficacia, Iniciativa, Respeto, Equipo y Cliente-  el Código Ético de Grupo DIA (102-16) es uno de los instrumentos principales para promover esa cultura ética, ya que formaliza las pautas de comportamiento que las personas que participan de la actividad de la Compañía deben seguir. Como el resto de normas definidas por la Sociedad, el Código es de obligado cumplimiento en todos los países y para todos los empleados.

Un Comité Ético Corporativo y un Comité Ético en cada país acompañan la gestión de este Código Ético, ostentando las siguientes responsabilidades:

• Difundir los valores contenidos en el Código y facilitar su comprensión.
• Velar por el buen funcionamiento del Canal Ético creado al servicio de la implementación del Código.
• Analizar y dar respuesta a todas las comunicaciones recibidas a través del Canal Ético, ya sean éstas dudas de interpretación o denuncias, de conformidad con la normativa interna y externa aplicable.
• Elaborar informes trimestrales de cumplimiento y desempeño, que se elevan de forma consolidad y con carácter anual a la Comisión de Auditoría del Consejo de Administración.

El 100% de los empleados de DIA han sido instruidos en el contenido el Código (205-2). El Canal Ético habilitado (vía correo electrónico y dirección postal) permite la consulta y denuncia anónimas, aunque quien se identifique seguirá contando con las máximas garantías de confidencialidad y de no represalia. Proveedores, franquiciados y contratistas, que han sido proactivamente informados de la existencia del Código de Ética, tienen también a su disposición este canal de comunicación con el Comité de Ética y pueden hacer uso del mismo con las mismas garantías que cualquier otro empleado (102-17).

De las 79 denuncias, 68 han sido interpuestas por empleados (86%), 3 por proveedores (4%) y las 8 (10%) restantes han sido anónimas. A 31 de diciembre, 57 de las denuncias se han resuelto y 22 siguen en curso de investigación.

De las denuncias resueltas, 36 se han archivado por falta de pruebas (63%); 13 se han resuelto con acciones de formación a los denunciados (23%); en 5 se han aplicado medidas disciplinarias de despido (9%); y en las 3 últimas se han aplicado medidas disciplinarias de suspensión temporal del denunciado (5%).

En relación a las consultas, 28 han sido planteadas por empleados (93%),1 por un proveedor (3%) y 1 por un franquiciado (3%). A 31 de diciembre, 24 consultas se han resuelto y 6 siguen analizándose.

De las consultas resueltas, en 14 de ellas se han resuelto las dudas del remitente directamente por el Comité Ético (59%); 8 se han trasladado al departamento de Recursos Humanos para que resuelva directamente la duda al empleado (33%); y 2 de ellas se han trasladado al departamento gestor y se ha aclarado o solucionado la cuestión planteada por el remitente (8%).

Como refuerzo al Código de Ético, Grupo DIA tiene desarrollado e implementado un modelo de prevención de delitos con el objetivo de establecer los procedimientos y políticas internas de control más adecuadas para prevenir la comisión de actos contrarios a la legalidad. Este modelo se cimenta a su vez en el “mapa de regulación”, en el que se identifica y detalla toda la normativa de aplicación a DIA, con especial atención a la legislación clave en los principales procesos de la cadena de suministro. El riesgo de comisión de delitos es entonces evaluado para cada una de las áreas y cada región dispone de un responsable de prevención que reporta al Comité Ético y al director de Cumplimiento Normativo de Grupo DIA.

La Compañía dispone a su vez de un programa antifraude específico, que ha sido implementado en todos las jurisdicciones en los que la Compañía opera de acuerdo con una matriz de riesgo desarrollada para cada geografía. En este sentido, cada país tiene designado un encargado de prevención antifraude, que, a su vez, es el responsable de prevención de delitos.

Durante el presente ejercicio, un caso de corrupción fue detectado en el Grupo, lo que desencadenó el despido del trabajador. En total, para el presente periodo de reporte, hay dos litigios de esta naturaleza abiertos (205-3).